31、外汇风险又称汇率风险，是指在不同货币的相互兑换或者折算中，因汇率在一定时期内发生始料未及的变动，致使有关国家金融主体实际收益与预期收益或实际成本与预期成本发生背离，从而蒙受损失的可能性。

32、外汇风险因素：风险头寸/货币兑换或折算/成本与资金清算之间的时间间隔/汇率波动。

33、外汇风险有：外汇交易风险/折算风险/经济风险/国家风险。

34、汇率预测：指货币间比价关系的波动范围及变化趋势做出判断与推测，是外汇风险管理的基础。

35、外汇汇率预测方法：基础因素分析预测法/汇率市场预测法/技术分析预测法。

36、计量交易风险的步骤：1确定各货币预计的流入量或流出量净额，2确定这些货币的总体风险。

37、决定交易风险的关键因素：净风险头寸/货币的波动性/货币之间的相关性。

38、跨国公司折算风险取决因素：在国外经营的程度/国外子公司所在地/所使用的会计方法。

39、外汇风险管理应该遵守指导思想与原则：全面重视原则/管理多样化原则/收益最大化原则。

40、外汇风险管理的关键程序：风险识别/风险衡量/风险管理方法选择/风险管理实施/监督与调整。
    41、外汇风险管理的主要手段：外汇风险控制/外汇风险融资/内外部外汇风险抑制。

42、外汇风险管理衍生工具：期货合约/远期合约/货币期权套期保值。

43、价格策略：调整销售价格/调整计价货币/转移定价。

44、国际直接投资指投资者跨越国界，通过创立、收购等手段，掌握和控制国外企业经营活动，从而谋取利润的一种投资活动。

45、直接投资给跨国公司带来的经济利益：开发新的产品需求市场/获取超额利润和规模经济/利用国外的生产优势/利用国外的原材料优势/规避长期汇率风险/突破贸易壁垒/在国际范围内分散经营。

46、风险调节的主要方法：调整折现率/进行敏感性分析/模拟法。

47、国家风险代表了国家环境对跨国公司现金流量产生的潜在不利影响。

48、国家风险的构成要素：政治因素/财务因素(经济因素)。

49、评估国家风险的方法：打分法/德尔菲法/定量评估法/巡查访问法。

50、现金管理：指对跨国公司资金的流动性和收益性进行优化管理，通常是站在母公司角度对子公司的现金进行管理。其目的是改善公司流动资金和流动负债的结构，提高使用效率，减少公司的外部融资，进而节约利息支出，增加企业的利润。
    51、优化现金流量的管理方法：加速现金流动/减少货币兑换成本/合理避税/应对政府控制/内部现金流动。

52、优化策略的设计的制约因素：跨国公司的集权式管理与分权式管理模式/政府管制/银行体系特点/母子公司之间的利益冲突。

53、国际贸易融资常用工具：信用证/打包贷款/应收账款售让/银行承兑与贴现/进出口押汇/国际保理。

54、国际保理：也称承购应收账款业务，指提供赊销便利的出口商在货物装船后，将发票、汇票、提单等有关单据卖断给国际银行或专业保理公司，立即收进全部或部分货款的国际金融业务。

55、出口信贷：出口国政府为了鼓励本国商品出口，加强本国商品的国际竞争力，所采取的对本国出口商给予利息补贴并提供信贷担保的中长期贷款方式。

56、项目融资：以特定项目的资产、预期收益或权益作为抵押而取得的一种无追索权或有限追索权的融资或贷款。

57、短期融资对跨国公司意义：满足流动资金需要/冲销应收账款/金融风险管理/降低财务费用。

58、短期融资方式：银行贷款/发行商业票据/获得商业信用/企业集团内部资金融通/非付息债。

59、融资策略：扩张型/稳健型/防御收缩型。

60、企业的融资流程：融资计划/融资权限配置/融资资金量确定/融资方式选择及修正/融资效益分析。

61、融资流程管理目标：以企业发展战略和财务战略为纲领/以既定的资本结构和加权平均资本成本指标为导向/以最优成本效益比率和最低风险筹措资金。

62、国际收支指一个国家或地区与世界上其他国家或地区之间发生的跨国资金转移而引起的国际间资金收支行为。

63、国际收支失衡因素：经济周期/经济结构/国民收入变动/货币币值变动。